Đề nghị tiến hành rà soát toàn bộ thông tin hóa đơn mua vào của Công ty LiOA Đồng Nai

Theo đó, ngày 15/8, Tổng cục Thuế đã có văn bản trả lời Cục Thuế tỉnh Đồng Nai về việc xử lý Công ty TNHH MTV thiết bị điện LiOA Đồng Nai (Công ty LiOA Đồng Nai) theo kết quả điều tra của Công an tỉnh Đồng Nai.

Theo Tổng cục Thuế, căn cứ quy định tại Luật Quản lý thuế ngày 13/6/2019 và các văn bản hướng dẫn thi hành; căn cứ quy định tại điểm d, điểm đ2 khoản 1 Điều 34 Thông tư số 80/2021/TT-BTC của Bộ Tài chính; căn cứ kết luận điều tra và kiến nghị xử lý của Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Đồng Nai tại Công văn số 5025/VPCQCSĐT- Đ3 ngày 15/7/2024. Tổng cục Thuế đề nghị Cục Thuế tỉnh Đồng Nai tiến hành rà soát toàn bộ thông tin hóa đơn mua vào của Công ty LiOA Đồng Nai để xử lý theo đúng quy định.

Tiếp tục phối hợp chặt chẽ với cơ quan chức năng đấu tranh phòng chống gian lận về hoàn thuế và trong công tác quản lý thuế. Báo cáo kết quả thực hiện về Tổng cục Thuế trước ngày 16/9/2024. 

Trước đó, ngày 23/7/2024 Tổng cục Thuế nhận được Công văn số 6081/CTDON-TTKT4 của Cục Thuế tỉnh Đồng Nai báo cáo, xin ý kiến xử lý theo kết quả điều tra của Công an tỉnh Đồng Nai đối với Công ty LiOA Đồng Nai.

Vào tháng 8/2023, Cục Thuế tỉnh Đồng Nai đã chuyển hồ sơ của Công ty LiOA Đồng Nai sang cơ quan cảnh sát điều tra để làm rõ dấu hiệu trốn thuế và sử dụng hoá đơn không hợp pháp.

Theo kết quả kiểm tra của Cục Thuế tỉnh Đồng Nai, từ tháng 1/2019 đến tháng 3/2023 cho thấy Công ty LiOA Đồng Nai có dấu hiệu sử dụng hóa đơn VAT đầu vào không hợp pháp của 66 doanh nghiệp với trị giá gần 5.880 tỷ đồng, tương ứng với số thuế VAT là gần 588 tỷ đồng.

Tính riêng với hồ sơ hoàn thuế VAT tháng 2, tháng 3 với số tiền đề nghị hoàn là hơn 60 tỷ đồng, cơ quan thuế phối hợp với chính quyền xác minh 9/13 doanh nghiệp cung cấp đồng phế liệu cho LiOA Đồng Nai thì 9/9 doanh nghiệp đều không có thật.

Đáng chú ý, dù không có thật nhưng theo đăng ký thuế vẫn đang kê khai thuế bình thường. Bốn doanh nghiệp còn lại thì có một doanh nghiệp chỉ thuê nhà trọ để treo bảng hiệu, không có dấu hiệu của hoạt động kinh doanh.

Do đó ngày 9/8, Cục Thuế Đồng Nai đã có văn bản trả lời của Công ty TNHH MTV thiết bị điện LiOA Đồng Nai trong đó cho biết căn cứ các quy định nêu trên và dấu hiệu sử dụng hóa đơn GTGT đầu vào không hợp pháp thì hồ sơ hoàn thuế tháng 2 và tháng 3/2023 của Công ty LiOA Đồng Nai có số thuế đề nghị hoàn là hơn 60 tỷ đồng, trước mắt cơ quan thuế chỉ giải quyết hoàn hơn 10 tỷ đồng.

Đối với hồ sơ đề nghị hoàn thuế tháng 4/2023 số thuế đề nghị hoàn là hơn 39,6 tỷ đồng, tháng 5/2023 là hơn 35,8 tỷ đồng, Cục Thuế Đồng Nai đang trong thời gian giải quyết hoàn thuế là 40 ngày theo quy định.

Cục Thuế Đồng Nai căn cứ các quy định của pháp luật nêu trên để giải quyết hoàn thuế cho Công ty LiOA Đồng Nai, đảm bảo thực hiện đúng pháp luật về hoàn thuế GTGT. Sau khi có kết luận của cơ quan điều tra, đủ điều kiện hoàn thì Cục Thuế Đồng Nai sẽ tiếp tục xử lý hoàn thuế phần còn lại.