Đơn vị phát triển dự án King Bay nợ thuế hơn 45,7 tỷ đồng

Mới đây, Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh công khai thông tin 100 doanh nghiệp nợ thuế với số tiền hơn 7.800 tỷ đồng, trong đó có doanh nghiệp nợ thuế lên đến hơn 1.000 tỷ đồng như Công ty Cổ phần Đầu tư Golden Hill nợ hơn 1.200 tỷ đồng, Công ty Cổ phần Phát triển và Kinh doanh Nhà (HDTC) nợ hơn 750 tỷ đồng, Công ty TNHH MTV Thảo cầm viên Sài Gòn nợ hơn 615 tỷ đồng,,…

Đáng chú ý, trong danh sách Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh công bố Công ty Star Beach có khoản nợ thuế hơn 45,7 tỷ đồng. Doanh nghiệp này có trụ sở tại 92 Nguyễn Hữu Cảnh, phường 22, quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh, người đại diện pháp luật là bà Nguyễn Thị Thanh Tú. Ngoài ra, bà Nguyễn Thị Thanh Tú còn làm đại diện pháp luật cho hàng loạt công ty khác, như: Công ty Cổ phần Tập đoàn bất động sản TLM, Công ty Cổ phần Tư vấn đầu tư thương mại dịch vụ địa ốc Thái Dương, Công ty Cổ phần Dịch vụ đầu tư bất động sản TLM Land, Công ty Cổ phần Đầu tư bất động sản Star Beach Land, Công ty Cổ phần Đầu tư tài chính TLM Capital, Công ty Cổ phần Tập đoàn SNT,…

Công ty Star Beach là đơn vị phát triển dự án 125 ha Long Tân (tên thương mại là King Bay) tại xã Long Tân, huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai, Công ty Cổ phần Đầu tư Free Land là chủ đầu tư. Đây cũng là dự án đang xảy ra tranh chấp, kiện tụng liên quan đến việc mua bán, chuyển nhượng nền đất hình thành trong tương lai thông qua các hợp đồng đặt cọc, “hứa mua, hứa bán” giữa chủ đầu tư và khách hàng. 

Theo dữ liệu của Doanh nghiệp và Thương hiệu nông thôn, ngày 23/3/2023, Toà án nhân dân huyện Nhơn Trạch, tỉnh Đồng Nai đã tiến hành xét xử phiên sơ thẩm vụ án dân sự tranh chấp hợp đồng đặt cọc xảy ra tại dự án King Bay giữa một khách hàng (xin dấu tên) và chủ đầu tư Công ty Cổ phần Free Land, Công ty Star Beach đơn vị phát triển dự án, bán và thu tiền của khách hàng. 

Theo nội dung bản án, năm 2018, khách hàng đã ký hợp đồng đặt cọc, hứa mua, hứa bán với Công ty Cổ phần Free Land nền đất tại khu D dự án King Bay, tổng giá trị hợp đồng đặt cọc là hơn 4,8 tỷ đồng. Khách hàng đã nộp tiền cho Công ty Cổ phần Free Land số tiền hơn 2,4 tỷ đồng tương đương 50% giá trị hợp đồng. Số tiền trên, khách hàng đều nộp qua Công ty Star Beach. Tuy nhiên, đến năm 2020, khách hàng phát hiện chủ đầu tư chưa được cơ quan chức năng giao đất khu D, chưa xây dựng hạ tầng kỹ thuật, chưa có ngân hàng bảo lãnh…

Đến thời hạn giao đất, sang tên nhưng chủ đầu tư Free Land vẫn không thực hiện như cam, kết nên khách hàng kiện ra toà yêu cầu tuyên hủy hợp đồng đặt cọc, “hứa mua, hứa bán”, Công ty Cổ phần Free Land phải trả lại tiền đặt cọc hơn 2,4 tỷ đồng và hơn 1,2 tỷ đồng tiền phạt cọc. 

Theo lời khai của ông H. (đại diện được Free Land uỷ quyền), Công ty Cổ phần Đầu tư Free Land có ký hợp đồng đặt cọc và bán nhiều lô đất cho khách hàng. Quá trình thực hiện mua bán tài sản hình thành trong tương lai thông qua hợp đồng đặt cọc và giao nhận tiền với bên thứ 3, Công ty Star Beach tìm kiếm khách hàng, thu tiền rồi giao lại cho Công ty Cổ phần Free Land.

Ông H. cũng cho biết, Công ty Cổ phần Free Land giao cho Công ty Star Beach bán giá đất 10 triệu đồng/m2, còn việc Công ty Star Beach bán chênh lệch bao nhiêu thì họ không biết. Tuy nhiên, qua vụ việc Công ty Cổ phần Free Land mới biết Công ty Star Beach bán đất cho khách hàng giá hơn 18 triệu đồng/m2. Công ty Cổ phần Free Land đã thu của khách hàng 95% giá trị hợp đồng của 10 triệu đồng/m2, 5% còn lại chờ ra sổ sang tên. Đối với khách hàng, Công ty Cổ phần Free Land đã thu 537/900 triệu đồng (tương đương 53,7m2), còn phía Star Beach giữ lại 464,9 triệu đồng.

Phía Công ty Star Beach xác nhận đã thu số tiền hơn 2,4 tỷ đồng của khách hàng và giao lại hết cho Công ty Cổ phần Free Land, đồng thời bà bác bỏ lời khai bên phía Free Land. 

Theo Toà án nhân dân huyện Nhơn Trạch, căn cứ vào các điều khoản hai bên đã ký kết trong hợp đồng đặt cọc, thì bắt đầu từ tháng 2/2020, Công ty Cổ phần Free Land phải có nghĩa vụ hoàn tất thủ tục bàn giao đất, ký hợp đồng chuyển nhượng, sang tên quyền sử dụng đất cho khách hàng. Tuy nhiên, hiện nay do Công ty Cổ phần Free Land còn nợ thuế nhà nước và không thể thực hiện việc ký hợp đồng chuyển nhượng công chứng sang tên cho khách hàng. Do đó, toà xác định Công ty Cổ phần Free Land đã vi phạm những điều khoản thỏa thuận trong hợp đồng đặt cọc đã ký và đã vi phạm các quy định của pháp luật về đất đai nên hợp đồng không thể tiếp tục thực hiện mà phải tuyên bố hợp đồng vô hiệu.

Về số tiền đặt cọc 2.440.755.200 đồng, các tài liệu chứng cứ thu thập có trong hồ sơ thông qua hai giấy xác nhận tiền của Công ty Cổ phần Free Land gửi cho khách hàng và lời khai của khách hàng, người liên quan đều thể hiện thống nhất và trùng khớp với số tiền mà khách hàng đã đặt cọc là 2.440.755.200 đồng, do đó đối với yêu cầu trả lại số tiền cọc của khách hàng 2.440.755.200 đồng là có căn cứ chấp nhận, buộc bị đơn phải có nghĩa vụ trả lại cho khách hàng toàn bộ số tiền cọc đã nhận.

Đối với việc phạt cọc, theo đơn khởi kiện khách hàng đề nghị Công ty Cổ phần Free Land  trả lãi trên số tiền chậm trả, số tiền lãi khách hàng yêu cầu trong đơn khởi kiện là 1.220.382.600 đồng, tại phiên tòa khách hàng không đề nghị bị đơn trả lãi mà yêu cầu bị đơn phạt cọc tương đương với số tiền lãi mà khách hàng đã nộp tạm ứng án phí, xét thấy việc thay đổi nội dung yêu cầu từ tính lãi sang phạt cọc cũng không vượt quá số tiền khởi kiện ban đầu 1.220 triệu đồng nên chấp nhận, bởi lẽ, căn cứ vào các thoả thuận của hợp đồng đặt cọc và căn cứ vào các quy định của pháp luật về huỷ hợp đồng đặt cọc, bên có lỗi phạt phạt cọc gấp đôi số tiền cọc… 

Căn cứ quy định pháp luật, Toà án nhân dân huyện Nhơn trạch đã quyết định, hủy hợp đồng đặt cọc đã ký giữa khách hàng với Công ty Cổ phần Free Land về việc “hứa mua, hứa bán “tài sản hình thành tương lai.

Buộc Công ty Cổ phần Free Land phải trả cho khách hàng số tiền là 3.661.147.800 đồng, trong đó, số tiền cọc là 2.440.765.200 đồng, phạt cọc là 1.220.382.600 đồng.

Về án phí dân sự sơ thẩm, Công ty Cổ phần Free Land phải chịu số tiền là hơn 105 triệu đồng, hoàn trả cho khách hàng số tiền tạm ứng án phí đã nộp là 52.600.000 đồng. 

Tuy nhiên, ngay sau đó, đại diện Công ty Cổ phần Free Land đã có đơn kháng cáo, bản án dân sự sơ thẩm của Tòa án nhân dân huyện Nhơn trạch với lý do, vụ án xét xử không đúng thẩm quyền, không chính xác, không tôn trọng sự thật khách quan, quy chụp… 

Ngày 9/4/2023, Công ty Star Beach cũng có đơn kháng cáo bản án sơ thẩm của Tòa án nhân dân huyện Nhơn Trạch, vì bản án đã làm ảnh hưởng đến quyền và lợi ích hợp pháp của công ty. Lý do, trong quá trình tố tụng, hội đồng xét xử sơ thẩm chưa thu thập đầy đủ tài liệu, chứng cứ liên quan đến vụ án, giải quyết vụ án một cách khách quan và công bằng, nội dung bản án sơ thẩm không xem xét nội dung vụ án một cách toàn diện, khách quan./.